وظّف محاسب ضرائب محترف لمراجعة وإعداد ضرائب مشروعك بدقة
تشير الخدمات الضريبية إلى عملية تقديم إقرارات ضريبية للأفراد أو الشركات وحساب الضرائب الواجب دفعها منعًا لأي ملاحقة قانونية قد تمس سمعتك وسمعة شركتك وتكلفك المال أو تلحق بك العقوبات، ولضمان ذلك لا بدّ من الاستعانة بخبراء المحاسبة الضريبية المحترفين المتواجدين على موقع مستقل، انشر مشروعك الآن على مستقل واستقطب أمهر محاسبي الضرائب ووظفهم للعمل لديك.
ما هي محاسبة الضرائب؟
محاسبة الضرائب من فروع علم المحاسبة يركز على الضرائب وتحديد دخل المنشأة الخاضع للضريبة ومقدارها وفقًا لما تنص عليه القوائم الضريبية السائدة في البلد، بالإضافة إلى تتبع الأنشطة المالية المكلفة بالعبء الضريبي وإعداد المستندات الضريبية المختلفة. ومن أهم المهام التي يجريها محاسب الضرائب:
- تحديد القيم المالية الصحيحة للضرائب والإشراف على إعدادها وإجراءات تحصيلها.
- إعداد الإقرارات الضريبية.
- المشاركة في اتخاذ القرارات المتعلقة بالتخطيط الضريبي.
- تنظيم وتحديث قاعدة بيانات الملفات الضريبية.
- معرفة القوانين والمعلومات الضريبية السائدة في البلد وما يطرأ عليها من تعديلات.
- التنسيق مع محامي الضرائب عند وجود تعقيدات قانونية في الإقرارات الضريبية.
ما أهمية محاسبة الضرائب لنشاطي التجاري؟
تُعنى محاسبة الضرائب بالأساليب المستخدمة لإعداد الإقرارات الضريبية وحساب الضرائب، ومع تعقيدات قوانين الضرائب وتشعبها باتت الحاجة ملحة في كل مشروع إلى توظيف مختص بالمحاسبة الضريبية للأسباب التالية:
- توفير الوقت والجهد بإتمام الأعمال الورقية المعقدة للمستندات الضريبية.
- حساب الضرائب المختلفة المطلوبة من الشركة بدقة ما يضمن سرعة الإجراءات وسلامتها.
- تطوير استراتيجية حول الوضع المالي للشركة تسمح بتقليل ضريبة الدخل.
- وضع خطط طويلة الأجل تساعد في توفير الضرائب على المدى الطويل.
- الحماية من مخاطر التهرب الضريبي وعقوباته عبر دفع مستحقات الضرائب الصحيحة دوريًا.
- الحصول على المعلومات المتعلقة بالضرائب بدقة ما يساعد الإدارة في اتخاذ القرارات وتقييم مخاطر الاستثمار.
- تخفيض النفقات بتصحيح أي أخطاء في أرقام الدخل الخاضع للضريبة أو الضرائب المدفوعة.
كيف أضيف مشروع محاسبة ضريبية على مستقل؟
اضغط على زر أضف مشروع في الشريط العلوي ثم اتبع الخطوات التالية:
- اكتب عنوانًا لمشروعك يوجز ما تريد مثل: مطلوب محاسب ضرائب لإعداد قوائم الضرائب وحسابها وتجهيزها.
- فصّل في شرح طبيعة مشروعك والمهام المطلوبة من المستقل مثل: استكمال التقارير الضريبية وتنظيم وتحديث الملفات الضريبية للشركة.
- وضّح الشروط التي تطلبها في المحاسب المختص بالضرائب مثل: شهادة علمية في المحاسبة والخبرة العملية في إعداد وحساب الضرائب.
- أدخل بعض المهارات التي يتطلبها العمل مثل: المحاسبة، الضرائب، الاستشارات المالية.
- حدد الميزانية التي ستدفعها مقابل عمل المستقل على مشروعك وكن كريمًا في الأجر لتستقطب الخبراء.
- ضع مدة إنجاز المشروع المناسبة لحجم العمل المطلوب.
- أضف بعض الأسئلة لتسهّل عليك اختيار محاسب الضرائب الأنسب، مثل: ما عدد سنوات خبرتك في تحضير مدفوعات الضرائب وعمل التسويات اللازمة لكل ضريبة على حدة؟ هل تحمل شهادة في المحاسبة؟
- اضغط زر انشر الآن ليراجع فريق مستقل مشروعك بدقائق معدودة وينشره على الموقع.
كيف أوظّف محاسب ضريبي خبير على مستقل؟
يعمل موقع مستقل على وصل أصحاب المشاريع مع مجموعة من أفضل محترفي المحاسبة الضريبية، فقط عليك اتباع الخطوات الآتية لاختيار المستقل الأنسب لك:
- اقرأ العروض المقدمة للمشروع واختر منها ما يدل على خبرة المستقل وثقته بإمكانية تنفيذ العمل بدقة واحترافية.
- اقرأ النبذة الشخصية لكل مستقل فهي تدلك على شهادته العلمية وخبرته العملية.
- تواصل مع قائمة من المستقلين المرشحين وحاورهم لتتبين منهم أسلوب عملهم وأدائهم.
- تابع تقييمات أصحاب المشاريع السابقين فهي تعطي دليلًا على التزام المستقل وجودة عمله.
- اهتم بمهارات المحاسب ووظّف من يحمل المهارات التالية:
- إجادة العمل على برامج المحاسبة المختلفة.
- الدقة والاهتمام بالتفاصيل الصغيرة.
- المعرفة التامة بمختلف أنواع الضرائب وحسابها وقوانينها.
- مهارات تحليلية عالية والقدرة على إدارة الوقت وحل المشكلات.
ما الفرق بين المحاسبة المالية والمحاسبة الضريبية؟
- تشمل المحاسبة المالية جميع المعاملات المالية في المشروع بينما تركز المحاسبة الضريبية فقط على المعاملات التي تؤثر على العبء الضريبي وحساب الضريبة وإعداد المستندات الضريبية.
- تتم المحاسبة المالية وفقًا للمبادئ المحاسبية العامة المتعارفة، بينما تتم المحاسبة الضريبية على أساس القوانين الضريبية في البلد الذي تعمل فيه الشركة.
- يستخدم القوائم المالية التي يعدها المحاسب المالي العديد من الأطراف مثل الإدارة والمستثمرين والمساهمين والمحاسب الضريبي نفسه لأهداف عدة مثل تحديد الاستراتيجيات وتوزيع الأرباح واتخاذ القرارات، بينما تقدم البيانات الضريبية للجهات المسؤولة عن تحصيل وتدقيق الضرائب المختلفة.
- تُحدد بعض الإعفاءات الشخصية لفئات معينة من المكلفين عند احتساب الدخل الخاضع للضريبة ولا نجد مثل هذه الإعفاءات في المحاسبة المالية.
- تُوجد بعض الإيرادات في المحاسبة المالية غير خاضعة للضريبة فلا يتم إدخالها ضمن دخل المكلف عند احتساب الضريبة مثل المنحة على الراتب، وبالمقابل تُوجد بعض المصروفات المقبولة في المحاسبة المالية إلا أنها غير مقبولة في المحاسبة الضريبية مثل تقلبات أسعار الصرف.
- تبدأ المحاسبة المالية مع بداية العمل في الشركة بينما تبدأ المحاسبة الضريبية عند انتهاء أعمال المحاسبة المالية واستلام بيانات الأرباح منها.
ما أبرز أنواع الضرائب؟
تعرّف الضرائب بأنها مساهمات مالية إلزامية تفرضها الدولة على الأفراد أو الشركات لتمويل الأنشطة الحكومية وتغطية نفقاتها، ويتم تحصيل الضرائب وفق القوانين والأنظمة الخاصة بكل بلد، وتصنف وفق طرق تحصيلها إلى:
- الوحيدة: فرض ضريبة أساسية واحدة على كامل الدخل أو على واحد من مصادر الدخل.
- المتعددة: فرض أنواع متعددة ومختلفة من الضرائب، وكلما زادت حاجة الدولة إلى المال تزداد أنواع الضرائب المفروضة.
- النسبية: معدل الضريبة ثابت وغير مرتبط بالدخل أو المال رغم تغير المنتج أو الخدمة الخاضعة لها.
- التصاعدية: تزداد قيمة الضريبة عند زيادة قيمة المنتج أو الخدمة أو الدخل ويتم ذلك إما بتقسيم المطرح الضريبي إلى طبقات لكل منها ضريبة معينة ويدفع المكلف وفقًا للطبقة التي يقع دخله ضمنها، أو بتقسيمها إلى شرائح وفرض ضريبة على كل شريحة، وتُحسب الضريبة الإجمالية بجمع ضرائب الشرائح.
- المباشرة: اقتطاع قيمة مالية مباشرة من الأشخاص أو الممتلكات يتحملها المكلف بالضريبة وفق قوائم اسمية تُفرض على الدخل والأصول والأرباح.
- غير المباشرة: يتم جمعها وتحصيلها عبر وسيط وتُفرض على الإنفاق أو الاستهلاك أو الخدمات.
وتندرج ضمن أصناف الضرائب السابقة أنواع متعددة من الضرائب التي تُفرض على ما تجنيه أو ما تشتريه أو ما تملكه ومنها:
- الدخل: تُفرض على مصادر الدخل المتنوعة مثل الرواتب أو العمل الشخصي أو الأعمال التجارية أو المهن الحرة.
- رأس المال: ضرائب على ممتلكات الأفراد سواء كانت منقولة أو غير منقولة.
- الخدمات: تُدفع عند الاستفادة من الخدمات أو استعمالها.
- القيمة المضافة: تُفرض نتيجة الزيادة في قيمة المنتجات أو الخدمات خلال كل مرحلة من مراحل التوريد من الإنتاج إلى البيع.
- المبيعات: تُفرض على بيع السلع أو الخدمات ويتم جمعها من بائع التجزئة.
- الجمارك: مخصصة للمنتجات التي تُستورد من الخارج مقابل السماح بدخولها إلى الدولة ولرفع أسعار البضائع المستوردة.
- أرباح رأس المال: تفرض على الربح الذي يكتسبه الشخص نتيجة استثماره أو بيعه لأصوله مثل الأسهم والسندات والمنازل والسيارات.
- الرسوم والطوابع: تفرض عند نقل ملكية العقارات والأموال بين الأشخاص أو مقابل الورقيات التي يستحصلها المواطنون من الدولة.
- الرفاهية: تفرض على منتجات معينة باهظة الثمن تتصف بالرفاهية والكمالية.
ما الخطوات التي يقوم بها المحاسب الضريبي لحساب الضريبة؟
تتنوع مهام المحاسب الضريبي وإجراءات عمله لكنها لن تتم دون التنسيق مع إدارة المشروع والمحاسبين الآخرين، لذا عليك بعد توظيف محاسب الضرائب المستقل تهيئة الظروف المناسبة لإتمام عمله ومتابعة الخطوات التالية معه:
- الاطلاع على البيانات المالية التي قدمها محاسب الشركة وسجلات الأنشطة والمبيعات.
- تبويب أعمال الشركة وفق أنواع النشاطات التجارية والمعاملات المالية.
- تحديد المطارح الضريبية لكل نوع من الضرائب.
- حساب صافي الدخل أو القيم المالية والشرائح الضريبية الخاصة بكل تكليف ضريبي وتحديد الضريبة المفروضة عليه.
- تحديد النسب المئوية لكل ضريبة وتهيئة المعادلات الحسابية اللازمة لحسابها.
- حساب الضرائب بدقة والتأكد من عدم وجود حالات ازدواج ضريبي.
- التدقيق في العمل وتصحيح الأخطاء.
- تهيئة المستندات والإقرارات الضريبية المرفقة مع بيان كل ضريبة.
- تسليم المشروع لصاحب العمل مع ملاحظاته حول آلية تطوير العمل لتخفيف العبء الضريبي.