مصنع اعادة تصنيع المخلفات

ملاحظة الصورة تم عملها بالذكاء الاصطناعي حفاظا على السرية

إعداد قائمة التدفقات النقدية (Cash Flow) وتحليل التعثر المالي

التحدي:

صاحب مصنع صغير كان يحتار: "الأرباح ورقية في الدفاتر لكن لا يوجد سيولة نقدية في البنك لدفع الرواتب هذا الشهر!". طلب مني فهم أين تذهب أمواله.

الإجراء الذي قمت به:

1. قمت باستخراج تقرير Balance Sheet و Income Statement من Peachtree.

2. أعددت قائمة تدفقات نقدية (Cash Flow Statement) يدوية بناءً على بيانات البنك والمدفوعات.

3. اكتشفت أن المشكلة ليست في المبيعات، بل في تحصيل الديون: العملاء كانوا يسددون بعد 90 يوماً بينما المصنع يدفع للموردين بعد 30 يوماً فقط (فجوة تمويلية).

النتيجة:

· أوصيت العميل بتغيير سياسة التحصيل ومنح خصم 2% على السداد الفوري.

· تحسنت السيولة النقدية للمصنع في غضون 45 يوماً فقط.