نموذج متقدم لتحليل التدفقات النقدية

إدارة السيولة: القدرة على توضيح كيف تتحول الأرباح الدفترية (صافي الربح) إلى سيولة نقدية فعلية من خلال تسوية بنود الإهلاك والتغيرات في رأس المال العامل.

تحليل الاستثمارات: تتبع التدفقات النقدية الناتجة عن بيع وشراء الأصول الرأسمالية، مما يساعد الإدارة على فهم حجم التوسع الرأسمالي.

التمويل الذكي: رصد حركة القروض، إصدار الأسهم، وتوزيعات الأرباح، مما يوضح الهيكل التمويلي للشركة وقدرتها على سداد التزاماتها.

الدقة الحسابية: ضمان تطابق النقدية في نهاية الفترة مع الميزانية العمومية، وهو الاختبار الأصعب لأي نظام محاسبي