تصمصيم شيت خزينة

العمل الموضح في ملف الـ PDF عبارة عن تقرير يومي للخزينة (Daily Treasury) لتاريخ محدد (الثلاثاء، 2 يونيو 2025) (p. 1).

الغرض من هذا العمل المحاسبي هو تسجيل وتصنيف جميع التدفقات النقدية الداخلة والخارجة في ذلك اليوم، لمراقبة الرصيد النقدي للشركة.

وصف تفصيلي للعمل المسجل:

النوع: هذا العمل يقع تحت إدارة النقد (Cash Management) ووظيفة أمين الخزينة (Treasury Function)، ويركز على أساس نقدي (Cash Basis) لتسجيل المعاملات.

المكونات الرئيسية:

الأرصدة (Balances): يوضح التقرير الرصيد الافتتاحي (Previous Balance)، إجمالي الإيرادات (Total Income)، إجمالي المصروفات (Total Expenses)، والرصيد النهائي (Final Balance) لليوم .

الإيرادات (Income): في هذا المثال، كانت الإيرادات عبارة عن شيكات واردة (Check payments) بمبالغ كبيرة مسجلة كـ "حسابات دائنة / مسحوبات شركاء" (Accounts Payable / Partner Draw) .

المصروفات (Expenses): تم تسجيل مجموعة متنوعة من المصروفات التشغيلية (Operating Expenses) المختلفة، مثل:

صيانة وإصلاحات (Maintenance & Repairs): مثل الإشراف على صيانة الآبار وصيانة ماكينة البامب .

أجور وسلف عاملين (Wages & Employee Advances): دفع مستحقات عامل سابق، وصرف سلفة لأمين مخزن.

مصاريف إعاشة الموقع (Site Subsistence): تكاليف طلبات الشراء اليومية للموقع .

التصنيف (Categorization): العمل يتضمن تصنيف كل حركة مالية ضمن حساب محاسبي مناسب (مثل "مصاريف صيانة" أو "سلف عاملين")، وهو أمر بالغ الأهمية لإعداد التقارير المالية الدقيقة.

باختصار، هذا العمل هو تسجيل يومي دقيق لحركة الخزينة وتصنيف بنود المصروفات والإيرادات للرجوع إليها مستقبلاً في إعداد القوائم المالية.

ملحوظة هامة: الاسماء والارقام وهمية نظرا لسرية التعاملات.