تحليل مخاطر ائتمان 4 فترات
تفاصيل العمل
تعد Z Score مؤشرًا شاملاً لخطر فشل الشركة بسبب الضعف المالي.
وهو يتألف من خمس حسابات مجتمعة.
تتم مقارنة النتيجة الناتجة بالمقياس التالي:
Z نقاط احتمالية فشل الأعمال
1.8 أو أقل مرتفع جدًا
1.81 إلى 2.99 غير قادر على التحديد
3.0 أو أكثر منخفض جدًا
تُعد درجة Z للشركات المملوكة للقطاع الخاص مؤشرًا شاملاً لخطر فشل الشركة بسبب الضعف المالي.
وهو يتألف من خمس حسابات مجتمعة. تتم مقارنة النتيجة الناتجة بالمقياس التالي:
Z نقاط احتمالية فشل الأعمال
Z-SCORE أعلى من 2.90 حالة جيدة
Z-SCORE بين 2.90 و1.23 علامات تحذير
Z-SCORE أقل من 1.23 مشكلة كبيرة - يمكن أن تتجه نحو الإفلاس
تُعد درجة Z لغير التصنيع مؤشرًا شاملاً لخطر فشل الشركة بسبب الضعف المالي.
وهو يتألف من خمس حسابات مجتمعة. تتم مقارنة النتيجة الناتجة بالمقياس التالي:
Z نقاط احتمالية فشل الأعمال
Z-SCORE أعلى من 2.6--العميل في حالة جيدة
Z-SCORE بين 2.6 و1.11--علامات تحذير
النتيجة Z أقل من 1.11 - مشكلة كبيرة - يمكن أن تتجه نحو الإفلاس
نقاط Z: إذا كانت مالك
1.2 × (رأس المال العامل / إجمالي الأصول)
1.4 × (الأرباح المحتجزة / إجمالي الأصول)
3.3 × (EBIT / إجمالي الأصول)
.6 × (القيمة السوقية لحقوق الملكية / إجمالي الالتزامات)
.999 × (المبيعات / إجمالي الأصول)
نقاط Z: إذا كانت مملوكة للقطاع الخاص
.717 × (رأس المال العامل / إجمالي الأصول)
.847 × (الأرباح المحتجزة / إجمالي الأصول)
3.107 × (EBIT / إجمالي الأصول)
.042 × (القيمة السوقية لحقوق الملكية / إجمالي الالتزامات)
.998 × (المبيعات / إجمالي الأصول)
نقاط Z: غير التصنيع
6.56 × (رأس المال العامل / إجمالي الأصول)
3.26 × (الأرباح المحتجزة / إجمالي الأصول)
6.72 × (EBIT / إجمالي الأصول)
1.05 × (القيمة السوقية لحقوق الملكية / إجمالي الالتزامات)
تحليل سبرينجيت
القوى العاملة
صافي الربح قبل الفوائد والضرائب
إجمالي الأصول
صافي الربح قبل الضرائب
المطلوبات المتداولة
مبيعات
رأس المال العامل / إجمالي الأصول
صافي الربح قبل الفوائد والضرائب/إجمالي الأصول
صافي الربح قبل الضرائب/الالتزامات المتداولة
المبيعات / إجمالي الأصول
تحليل اللوجيت
نقدي
الأوراق المالية القابلة للتسويق
حسابات القبض - البداية
حسابات القبض-إنهاء
بداية المخزون
إنهاء المخزون
أصول ثابتة
إجمالي الأصول
المطلوبات المتداولة
دين طويل الأمد
مبيعات
الدخل من العمليات المستمرة
ثابت
متوسط المخزونات/المبيعات
متوسط المستحقات / متوسط المخزونات
النقد + الأوراق المالية القابلة للتسويق / إجمالي الأصول
الأصول السريعة / الالتزامات المتداولة
الدخل من الشركة/(إجمالي الأصول - الحالي)
الديون طويلة الأجل/(إجمالي الأصول-الالتزامات الحالية)
المبيعات/(صافي رأس المال العامل + الأصول الثابتة)
مجموع المعاملات * النسب
تحليل فولمر لعامل H