بحث اكاديمي عنوان البحث "دور المراجعة الداخلية في الحد من غسل الأموال: دراسة تطبيقية على البنوك التجارية اليمنية"

الملخص:

بحث علمي متكامل يدرس تأثير المراجعة الداخلية في مكافحة غسل الأموال بالبنوك اليمنية، باستخدام منهجية وصفيّة تحليلية وبيانات ميدانية من ٣٠ موظفًا في بنوك صنعاء.

أبرز المحتويات:

الإطار النظري: تطور مفهوم المراجعة الداخلية وعلاقته بغسل الأموال.

المنهجية: تحليل بيانات الاستبيانات باستخدام برنامج SPSS مع عرض النتائج بنسب مئوية (مثل: ٨٦% تأثير للمراجعة في تحليل السياسات).

النتائج:

التزام البنوك بمعايير مكافحة غسل الأموال بنسبة ٨٨%.

فعالية إجراءات المراجعة الداخلية بنسبة ٨٩%.

التوصيات:

تدريب الموظفين على أحدث أساليب الكشف.

تحديث التشريعات المصرفية لمواكبة التكنولوجيا.